保險學概要 申論題歷屆試題與參考架構
普通考試，民國 102～115 年共 13 份試卷、52 題，其中 52 題附參考答題架構。考這一科的類科：金融保險。本頁列出歷年全部題目，參考架構只列開頭的「破題」，完整的答題架構、關鍵字與作答提醒請到站內查看。
115 年（考試時間 90 分鐘） 原卷 PDF
- 1
保險契約效力之消滅，可以分為：自始消滅與自今消滅。試說明保險契約之失效、無效、終止、解除，對於保險契約的效力之法律效果，分別屬於自始消滅或自今消滅？（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
本題考契約效力消滅的類型區分。核心在於「溯及既往」與否：自始消滅是視同契約從未有效，自今消滅是契約於事由發生後向將來失去效力，之前已生效力不受影響。作答時先立分類標準，再逐項對應。
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- 2
何謂合約再保險（Treaty reinsurance）？其優缺點為何？並說明溢額合約再保險（Surplus treaty reinsurance）與超額損失合約再保險（Excess of loss treaty reinsurance）的不同之處。（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
合約再保險是原保險人與再保險人事先約定，對特定範圍內的業務自動分出與接受的安排。本題需先定義，再論優缺點，最後比較兩種常見的合約型態：溢額合約屬比例再保險，超額損失合約屬非比例再保險。
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- 3
何謂共同海損？試說明與單獨海損的差異。（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
共同海損與單獨海損都是海上保險中的海損類型，區分關鍵在於損失是否為「為全體共同安全而故意、合理犧牲或支出」，並由各利害關係人按比例分擔。作答先定義共同海損的要件，再逐項與單獨海損對照。
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- 4
試說明保險業應如何盡企業社會責任、推動 ESG 與社會永續發展，以提高對社會的效益。（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
保險業以承擔風險、保障社會為本業，天然與永續發展相關。本題屬申論型開放題，重點是把企業社會責任與 ESG 三面向，對應到保險業的具體做法與社會效益，並提出可行的推動策略。
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114 年（考試時間 90 分鐘） 原卷 PDF
- 1
我國政府對保險業的監理採實體監督方式，試說明此一監理方式的意涵及我國政府對保險業財務方面的監理範圍。（15 分）除了實體監督方式以外，其他國家對保險業可能採行的監理方式為何？試說明之。 （10 分）
（25 分）
參考架構・破題
保險監理有實體監督、準則監督與公示監督三種基本模式。我國採實體監督，代表政府對保險業從設立到營運、財務等進行全面且深入的管理。本題先說明實體監督意涵及財務監理範圍，再介紹其他監理方式。
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- 2
再保險為保險公司重要的危險分散方法。請說明保險公司對於再保自留額的決定，通常考量的因素為何？（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
自留額是保險公司對單一危險或累積危險自行承擔的金額，決定自留額就是在風險承擔能力與再保險成本之間取得平衡。作答時要從公司內部條件與外部環境兩面說明決定因素。
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- 3
何謂可保風險？（5 分）其要件為何？（10 分）從可保風險的要件可知保險的運作與特定統計學法則密切相關。試說明該特定統計學法則為何？並闡述其對保險運作之意義。（10 分）
（25 分）
- 4
保險費率釐訂為保險商品訂價的過程，須依循相關原則，建立合理的價格制度，以符合市場預期與監理要求。政府基於保險監理的立場，對於保險費率釐訂應考量的原則為何？（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
保險費率釐訂需在公平、適當、合理與監理目標之間取得平衡。政府基於保護被保險人與維持保險業健全，要求費率制度符合特定原則。本題以「監理立場」為切入點，逐項說明並連結監理意義。
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113 年（考試時間 90 分鐘） 原卷 PDF
- 1
危險管理方法中，危險隔離（segregation of loss exposures）之具體方法，包括危險分割（separation of loss exposures）與危險單位複製（duplication of loss exposures units）兩種。試分別說明其意義及如何發揮危險管理功能。 （25 分）
（25 分）
參考架構・破題
危險隔離是把損失風險分開，使單一事故不致造成全部損失的風險控制方法。分為「危險分割」與「危險單位複製」，重點在於前者將同一地點的風險單位分散配置，後者則另備複本作為備用。
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- 2
何謂踐成契約與諾成契約？保險契約是屬於踐成契約或諾成契約？請依我國保險法之條文分析之。（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
踐成契約（要物契約）須交付標的物才成立；諾成契約只要當事人意思表示合致即成立。保險契約在我國一般認為屬諾成契約，本題須依保險法條文論證，說明保險費的交付是否為契約成立要件。
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- 3
我國保險法第 138 條第 1 項：「財產保險業經營財產保險，人身保險業經營人身保險，同一保險業不得兼營財產保險及人身保險業務。但財產保險業經主管機關核准經營傷害保險及健康保險者，不在此限。」請說明其意義及立法理由。（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
保險法第 138 條第 1 項規定產險與壽險（人身保險）兼營禁止，即「分業經營」原則，但財產保險業經核准可兼營傷害保險及健康保險。本題先解釋條文，再闡述立法理由。
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- 4
何謂承保能量（capacity）？保險業者為擴大其承保能量，可採用共同保險（coinsurance）或再保險（reinsurance），試分別說明其意義與成效。（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
承保能量指保險人能承擔的風險總量，受資本、準備金、風險分散能力與專業人力限制。共同保險與再保險都是超過單一保險人能量時的分散手段，區別在於前者是水平分擔於原保險人之間，後者是保險人向再保險人分出。
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111 年（考試時間 90 分鐘） 原卷 PDF
- 1
何謂定額保險？何謂定值保險與不定值保險？試分別說明之。（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
本題考保險給付方式與標的價值認定的基本分類。定額保險以事故發生後給付約定金額為特徵；定值與不定值保險則是財產保險依「保險標的價值何時確定」所作的區分。作答宜先下定義、再比較給付方式，最後舉例。
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- 2
終止、失效、無效與解除等係在保險契約條款與相關法律規定中常見的四個名詞，試說明其各自對保險契約的法律效力為何？亦即會讓保險契約的效力「自今消滅」或「自始消滅」？（25 分）
（25 分）
- 3
何謂自己保險（Self-insurance）？自己保險係屬於風險控制或風險理財的方法？試分別說明之。（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
自己保險（Self-insurance）是企業或個人以自身資源預先累積基金，用來承擔可預期的損失，並不把風險移轉給保險公司。本題須點明：它的本質是風險理財中的風險自留，而不是風險控制。
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- 4
何謂核保循環（Underwriting cycle）？何謂硬市場（Hard market）？何謂軟市場（Soft market）？（25 分）
（25 分）
110 年（考試時間 90 分鐘） 原卷 PDF
- 1
請說明保費豁免（Waiver of Premium）的意義，並請說明為何可視保費豁免為保險金額遞減的定期壽險？（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
保費豁免是人壽保險常見的附加條款，其保障的是「保單繼續有效但不用再繳保費」。之所以可視為保險金額遞減的定期壽險，是因為它的給付等於剩餘應繳保費，而剩餘保費隨繳費時間逐年減少。
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- 2
假設雇主擬對新聘任員工的退休金計畫從確定給付制改成確定提撥制，請分別說明確定給付制與確定提撥制的意義，並從該公司求職員工的角度，分析這項轉變對員工帶來的影響。（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
確定給付制與確定提撥制的差異在於：退休金的「不確定性」由誰承擔。確定給付制由雇主承擔投資與長壽風險，確定提撥制則由員工自行承擔。作答應先定義，再從員工角度逐項分析影響。
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- 3
請說明經驗費率（Experience Rating）的意義，並請說明為何經驗費率可以降低保險公司與消費者之間的資訊不對稱？（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
經驗費率是依被保險人過去的損失經驗調整其保險費的定價方式。它之所以能降低資訊不對稱，是因為把被保險人的風險類型與行為，透過實際損失「揭露」出來，並將其反映在保費上。
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- 4
何謂房貸定期壽險？請說明其運作方式。（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
房貸定期壽險是為購屋貸款所設計的定期壽險，目的是萬一借款人在貸款期間身故或全殘，保險金可以清償房貸餘額，避免家人承受還款壓力或房屋遭處分。作答重點是它與一般定期壽險的差異，以及保額與貸款餘額的連動。
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109 年（考試時間 90 分鐘） 原卷 PDF
- 1
保險商品有別於一般商品，請說明其特徵為何？（25分）
（25 分）
參考架構・破題
保險商品是以「契約」形式出售的「未來給付承諾」，與一般有形商品在本質、定價、銷售與監理上都不同。作答先界定保險商品的本質，再逐點列出特徵，每點加一句與一般商品的對照。
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- 2
何謂要保書、保險單、暫保單、批單及批註，請分別說明其意義。（25分）
（25 分）
參考架構・破題
本題考保險契約成立過程中的五種文件。依「要約（要保書）→臨時保障（暫保單）→正式契約（保險單）→契約變更（批單、批註）」的時間順序作答，讓閱卷者看出彼此關係。
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- 3
政府對保險業之經營予以必要之監督管理，請問其目的為何？請闡述之。（25分）
（25 分）
參考架構・破題
保險業收受大眾保費、承諾未來給付，具公共性、長期性與資訊不對稱，一旦失卻清償能力將波及社會大眾，因此政府必須監理。作答先說明監理的理論基礎，再分點闡述目的，最後補充監理方式與內容。
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- 4
（一）請說明保險之投保率、普及率、保險密度及保險滲透度指標之意義。（12分）
（二）何謂強制汽車責任保險？我國強制汽車責任保險之承保範圍有那些？（13分）
（25 分）
108 年（考試時間 90 分鐘） 原卷 PDF
- 1
危險管理之對策，可分為二大類，一為危險之控制（Risk control） ；二為危險之理財（Risk financing）。在危險之理財類別中，主要包括那些措施？又危險之移轉通常其主要方式為何？試分別說明之。 （25 分）
（25 分）
參考架構・破題
危險管理對策分為「控制」與「理財」：控制在事故發生前後降低頻率與幅度；理財則是安排損失發生時的資金來源。本題先說明危險理財的兩大類措施（自留與移轉），再說明移轉的主要方式。
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- 2
我國依保險法規定，保險業之組織限於「股份有限公司」與「合作社」兩種型態。國內保險業之組織多屬股份有限公司，此種組織型態之優點為何？又保險股份有限公司相較於保險合作社在組織性質與利益處分兩方面有何差異？試分別說明之。（25 分）
（25 分）
- 3
我國保險業可運用資金之來源為何？又保險法對保險業資金辦理國外投資之限制為何？再者，人身保險業提存外匯價格變動準備金之優點為何？試分別說明之。（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
本題三問：保險業資金的來源、國外投資的法規限制、外匯價格變動準備金的優點。核心是保險資金「安全性、收益性、流動性」兼顧，以及壽險業大量海外投資衍生的匯率風險管理。
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- 4
投資型保險（Investment-linked insurance）商品之特色為何？又國內投資型保險商品之主要類別有幾？試分別說明之。（25 分）
（25 分）
107 年（考試時間 90 分鐘） 原卷 PDF
- 1
何種保險契約（或保險單）不適用損害填補原則（principle of indemnity）？又人身保險之所以不許有代位求償權之理由為何？試分別說明之。（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
損害填補原則是財產保險的核心：保險給付以實際損失為限，被保險人不得因保險而獲利。但生命與身體無法以金錢衡量，部分保險契約不適用此原則；代位求償權是損害填補原則的延伸，因此人身保險原則上不得代位。
完整答題架構與關鍵字：到站內看全文
- 2
政府監理保險業之主要理由為何？又我國保險法對於保險業之營業範圍規範如何？試分別說明之。（25 分）
（25 分）
- 3
我國保險業應提存之法定準備金為何？又保險事業在經營上之利源為何？試分別說明之。（25 分）
（25 分）
- 4
我國全民健康保險（national health insurance）係政府為增進全體國民健康，以提供醫療保健服務所舉辦具社會保險性質之團體健康保險，此保險之特色為何？又全民健康保險與商業性健康保險在給付範圍有何主要差異？試分別說明之。（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
全民健康保險是強制性的社會保險，以量能負擔、風險分攤達成全民就醫保障；商業健康保險則是自願投保的私人契約。本題先寫全民健保的特色，再比較兩者在給付範圍上的差異。
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106 年（考試時間 90 分鐘） 原卷 PDF
- 1
再保險契約與原保險契約間之關係為何？並說明再保險契約與原保險契約之雙方當事人為何？（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
再保險是保險人將其承保之危險轉向他保險人分散的契約，與原保險契約在經濟上相互依存、在法律上各自獨立。作答先下定義，再分「關係」與「當事人」兩段，最後以保險法相關規定佐證獨立性。
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- 2
有謂傷害保險屬第三類保險，其與財產保險及人身保險之關係各如何？試分別論述之。（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
傷害保險兼具人身保險的「以人身為保險標的」與財產保險的「損害填補」色彩，國際上（如日本）將傷害、健康保險歸為介於產險與壽險之間的「第三分野」。作答先說明第三類保險的意義，再分別比較其與財產保險、人身保險的異同。
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- 3
保險適用之範圍，即可保危險（Insurable risk）之界限，並非漫無限制。一方面在技術上有各種困難，使保險成立之可能，大受約束；他方面在經濟上有各種情況，對保險範圍之擴張，頗有影響。此技術上與經濟上之限制各為何？試分別說明之。 （25 分）
（25 分）
參考架構・破題
可保危險是保險得以成立並永續經營的條件，限制可分為技術面（保險人能否合理估算與承擔）與經營經濟面（雙方是否值得交易）。作答分兩大段，每段列出要件並說明為何構成限制。
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- 4
保險股份公司與保險相互公司之主要差異為何？試分述之。（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
股份保險公司與相互保險公司的根本差異在於「所有權歸屬」：前者由股東出資、以營利為目的；後者由保單持有人組成、以相互保障為目的。作答先簡述兩者意義，再以多個比較面向逐項對照。
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105 年（考試時間 90 分鐘） 原卷 PDF
- 1
保險業之經營，通常安排再保險以分散風險，擴大承保能量。請依再保險契約之性質，論述再保險契約之種類。（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
再保險契約依「安排方式（分保方式）」可分為臨時、合約及預約再保險；依「責任分擔方式」可分為比例與非比例再保險。題目指「依契約性質」，主軸寫安排方式，再補責任分擔分類以求完整。
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- 2
保險業應建立風險管理機制，落實風險管理，通常風險管理流程包括（一）風險辨識（二）風險衡量（三）風險回應（四）風險監控（五）資訊、溝通與文件化，請分別簡單論述之。（25 分）
（25 分）
- 3
資本適足率為自有資本與風險資本之比率，請論述我國人壽保險業自有資本與風險資本所包括之範圍。（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
資本適足率（RBC ratio）＝自有資本÷風險資本，用以衡量保險業是否有足夠資本吸收各類風險損失。作答分兩大段：自有資本的組成與調整、人壽保險業風險資本的分類，最後說明監理意義。
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- 4
產物保險公司通常以自留費用率、自留滿期損失率及自留綜合率來反映自留業務之經營績效，請論述其涵蓋之內容及代表意義。（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
自留費用率、自留滿期損失率與自留綜合率是衡量產險公司「承保本業」獲利能力的核心指標，綜合率＝費用率＋損失率，超過 100% 表示承保虧損。作答逐項寫公式（分子分母涵蓋內容）與代表意義，最後整合比較。
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104 年（考試時間 90 分鐘） 原卷 PDF
- 1
請論述保險契約之最大誠信原則。我國保險法規規定保險契約訂立時，要保人應盡說明之義務為何？若未做到其效果如何？（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
最大誠信原則要求保險契約雙方以超越一般契約之誠信相待，源於保險之資訊不對稱與射倖性。作答先論原則內涵（告知、保證等），再寫我國保險法要保人據實說明義務之要件與違反效果。
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- 2
保險公司於評估及彙總風險後，對於所面臨之風險應採取適當之回應措施。請問保險公司對風險回應可採行之措施有那些？（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
保險公司完成風險辨識與衡量後，應依其風險胃納與資本狀況選擇回應方式，傳統可歸納為規避、降低、移轉、承擔四類。作答先說明回應的決策依據，再逐項說明措施與保險業實例。
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- 3
為健全保險業務之經營，保險業應聘用精算人員並指派其中一人為簽證精算人員，簽證精算人員應負責保險公司簽證工作，請列舉三項說明之。保險業亦應聘請外部複核精算人員，負責辦理經主管機關指定之精算簽證報告複核項目，外部複核精算人員應秉持何原則辦理？（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
簽證精算人員制度是確保保險業費率、準備金與清償能力健全的專業把關機制，外部複核精算人員則提供第三方覆核。作答分兩部分：列舉簽證精算人員至少三項簽證工作，再論外部複核精算人員之辦理原則。
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- 4
解釋名詞：（每小題 5 分，共 25 分）
（一）自我風險及清償能力評估（Own Risk Solvency Assessment, ORSA）
（二）自負額條款（Deductible Clause）
（三）最低資本需求（Minimum Capital Requirements）
（四）損失預防（Loss Prevention）
（五）保單審閱期
（25 分）
103 年（考試時間 90 分鐘） 原卷 PDF
- 1
請就保險監理面與保險經營面之不同，分別說明保險費率釐訂原則各為何？這些原則中，何者係基於保險人立場來考量？何者又係基於被保險人立場來考量？請說明之。（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
保險費率釐訂原則一般分為「監理面（法規面）」與「經營面（業務面）」兩大類。監理面重在保障保戶與維持市場秩序，經營面重在保險人能否長期穩健經營。作答時先分類列出原則，再逐一歸屬「保險人立場」或「被保險人立場」，最後做比較小結。
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- 2
請分別說明「危險成本」、「損失成本」、「不確定性成本」三者如何決定？此三者有何關係？請說明之。（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
風險成本是風險對個人或企業造成的經濟負擔，可拆成「損失成本」與「不確定性成本」兩部分，即危險成本＝損失成本＋不確定性成本。作答須分別說明三者的決定因素，再說明加總與相互影響的關係。
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- 3
何謂「短期費率」？何謂「最低保費」？請分別說明保險人採行短期費率與最低保費之理由為何？（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
短期費率與最低保費都是保險人為反映「保險期間短或保額小時，費用與風險並非等比例縮小」而設計的計費方式。作答先下定義，再分別從費用負擔、逆選擇、季節性風險等角度說明採行理由。
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- 4
通常保險單之基本結構，主要包括那幾大項目？保險單中設有除外不保條款之理由為何？請分別說明之。（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
保險單是保險契約的書面證明，其內容一般可歸納為聲明事項、保險契約主要條款（承保範圍）、除外事項與條件（一般條款）四大部分，另有批單可增刪內容。後半題須從技術、道德、經濟等面向說明除外不保的理由。
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102 年（考試時間 90 分鐘） 原卷 PDF
- 1
解釋名詞：（每小題 5 分，共 25 分）
（一）純粹風險（pure risk）
（二）保險費率（premium rate）
（三）保險價額
（四）試保期間（probationary period）
（五）綜合比率（combined ratio）
（25 分）
- 2
財產保險與人壽保險之性質差別甚大，請擇要比較其相異之處。（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
財產保險以填補損失為核心，人壽保險則以約定金額給付為核心，兩者在保險標的、損失補償原則、期間、保險利益、代位求償、準備金與投資等面向差異甚大。宜以比較表或逐項對照方式作答。
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- 3
風險的存在使得個人或企業遭受極大的不便，甚至產生很大的成本，試問如何透過有系統的步驟進行風險管理？（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
風險管理是以最低成本處理風險、確保經營目標達成的系統化過程，一般分為「確認風險→衡量風險→選擇處理方法→執行→監督與檢討」五個步驟。作答須逐步說明內容與工具，並強調循環回饋。
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- 4
保險業龐大之資金及各種責任準備金，構成鉅額之可運用資金，其投資收入為保險公司主要盈餘來源。保險資金之運用受到保險法令嚴格的管制，因此在從事各種保險資金之投資業務時，必須注意那些原則？（25 分）
（25 分）
參考架構・破題
保險資金主要來自各種責任準備金，本質上是對保戶的負債，因此投資必須以保障清償能力為前提。一般以安全性、收益性、流動性、分散性為基本原則，再加上配合負債特性與社會公益等考量，並受保險法對資金運用的項目與比例限制。
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題目來源：考選部考畢試題查詢平臺（政府資訊公開資料）；參考架構為本站自撰，僅供準備方向參考，非官方標準答案。最後更新：。